Didático

Convém não confundir a data do saldo contabilístico com a data em que o dinheiro fica realmente disponível.

 

Por exemplo, no caso dos depósitos em valor (cheques), o dinheiro só poderá ser utilizado alguns dias depois (em regra, quatro dias úteis). Assim, embora tenha saldo suficiente na conta, o dinheiro não está disponível. O saldo disponível, que corresponde aos valores depositados na conta à ordem efetivamente à disposição do cliente, é menor que o saldo contabilístico. Este último engloba, além do saldo disponível, valores que se encontram pendentes de boa cobrança (por exemplo, cheques depositados que ainda não foram compensados pelo sistema bancário).

 

O cliente não pode levantar esses montantes nem utilizá-los para aplicar num produto de poupança ou para pagar compras com o cartão de débito. Para os cheques, só após a confirmação de boa cobrança é que esses valores passam a saldo disponível. Se utilizar o dinheiro antes, ser-lhe-ão cobrados juros.